普惠金融事關(guān)發(fā)展和公平，有利于促進創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，改善民生，保障就業(yè)，增進社會公平感、獲得感，為實體經(jīng)濟提供有效支持，防止脫實向虛。黨中央、國務(wù)院高度重視普惠金融服務(wù)，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)建立健全普惠金融服務(wù)體制機制，大力發(fā)展普惠金融，提高普惠金融服務(wù)能力。2015年，國務(wù)院印發(fā)《推進普惠金融發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）》（以下簡稱《發(fā)展規(guī)劃》），明確了銀行業(yè)金融機構(gòu)開展普惠金融業(yè)務(wù)的原則、目標和要求等。2017年《政府工作報告》提出，鼓勵大中型商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部，國有大型銀行要率先做到，實行差別化考核評價辦法和支持政策，有效緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。為有效推進大中型商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部，彌補金融服務(wù)短板，增加有效金融供給，促進金融業(yè)可持續(xù)均衡發(fā)展，制定本實施方案。

    《發(fā)展規(guī)劃》提出，普惠金融是指立足機會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，以可負擔的成本為有金融服務(wù)需求的各階層和群體提供適當、有效的金融服務(wù)。小微企業(yè)、農(nóng)民、城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體是當前我國普惠金融重點服務(wù)對象。從當前實際出發(fā)，商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部，要在《發(fā)展規(guī)劃》要求基礎(chǔ)上，聚焦小微企業(yè)、“三農(nóng)”、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新群體和脫貧攻堅等領(lǐng)域。

    （一）指導思想

    全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，按照黨中央、國務(wù)院決策部署，堅持政府引導與市場主導相結(jié)合，以回歸服務(wù)實體經(jīng)濟本源為導向，推動大中型商業(yè)銀行建立健全事業(yè)部制普惠金融組織管理體制，創(chuàng)新服務(wù)模式，加強對普惠金融事業(yè)部的考核評價，充分調(diào)動商業(yè)銀行積極性，彌補金融服務(wù)短板，提高服務(wù)實體經(jīng)濟的能力。

    （二）基本原則

    1.商業(yè)化運作。按照成本可算、風險可控、保本微利的總體要求，加大信貸投入，傾斜資源配置，加強金融產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng)新，實現(xiàn)普惠金融事業(yè)部長期可持續(xù)發(fā)展。

    2.條線化管理。建立普惠金融條線型垂直管理體系，按照貼近市場和客戶的原則自上而下搭建垂直的經(jīng)營管理機構(gòu)，下放審批權(quán)限，提高市場反應(yīng)能力和審批效率，實現(xiàn)經(jīng)營戰(zhàn)略的有效傳導和落實。

    3.專業(yè)化經(jīng)營。建立專門的綜合服務(wù)、統(tǒng)計核算、風險管理、資源配置、考核評價機制，將內(nèi)部資源、政策向普惠金融服務(wù)領(lǐng)域傾斜，下沉經(jīng)營重心，建立健全權(quán)、責、利相結(jié)合的激勵約束機制。

    4.差異化發(fā)展。以提升重點薄弱行業(yè)、人群、地區(qū)金融服務(wù)水平為導向，發(fā)揮資金、網(wǎng)絡(luò)、產(chǎn)品等方面優(yōu)勢，立足現(xiàn)有客戶基礎(chǔ)、業(yè)務(wù)特點、服務(wù)優(yōu)勢，突出重點，提高服務(wù)精準性和有效性，形成各具特色的普惠金融服務(wù)模式。

    5.分步驟實施�？茖W制定發(fā)展規(guī)劃，明晰業(yè)務(wù)邊界，循序漸進，逐步優(yōu)化，有計劃、分步驟、高效率地推進普惠金融事業(yè)部改革�？上仍诓糠值貐^(qū)試點，取得經(jīng)驗后再推開。優(yōu)化普惠金融前、中、后臺業(yè)務(wù)管理，分階段推進組織架構(gòu)完善、業(yè)務(wù)流程改造、信息系統(tǒng)優(yōu)化和產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。

    6.配套政策支持。監(jiān)管機構(gòu)和有關(guān)部門要加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，充分整合、利用現(xiàn)有資源和政策，針對普惠金融業(yè)務(wù)成本收益特點進一步研究完善配套政策，實施正向激勵，提高大中型商業(yè)銀行開展普惠金融服務(wù)的積極性。

    通過在大中型商業(yè)銀行建立適應(yīng)普惠金融服務(wù)需要的事業(yè)部管理體制，構(gòu)建科學的普惠金融事業(yè)部治理機制和組織架構(gòu)，健全普惠金融專業(yè)化服務(wù)體系，提高普惠金融服務(wù)能力，增加市場主體和人民群眾對金融服務(wù)的獲得感，緩解小微企業(yè)、“三農(nóng)”、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、脫貧攻堅等領(lǐng)域的融資難、融資貴問題，體現(xiàn)普惠金融服務(wù)的普及性、便利性和優(yōu)惠性，提高金融服務(wù)覆蓋率、可得性和滿意度，用普惠便捷的金融服務(wù)促進就業(yè)擴大、經(jīng)濟升級和民生改善。

    大中型商業(yè)銀行普惠金融事業(yè)部是為實施普惠金融服務(wù)專業(yè)化經(jīng)營采取的一種內(nèi)部組織管理模式。大中型商業(yè)銀行應(yīng)明確事業(yè)部業(yè)務(wù)邊界，建立普惠金融條線型垂直管理體系。

    大中型商業(yè)銀行可在董事會設(shè)立普惠金融發(fā)展委員會或指定現(xiàn)有專門委員會，負責制定普惠金融業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、基本管理制度，審議普惠金融事業(yè)部年度經(jīng)營計劃、考核評價辦法等�？稍诠芾韺釉O(shè)立普惠金融管理委員會或指定現(xiàn)有專門委員會，負責落實董事會相關(guān)決議，協(xié)調(diào)、推進全行普惠金融業(yè)務(wù)的管理和發(fā)展，并開展普惠金融事業(yè)部的考評激勵等工作。

    銀行總行應(yīng)當設(shè)立普惠金融事業(yè)部，按照風險管理相關(guān)要求，合理界定劃分普惠金融事業(yè)部與其他內(nèi)設(shè)部門之間的職責邊界。普惠金融事業(yè)部承擔全行普惠金融業(yè)務(wù)的政策研究、規(guī)則制定、產(chǎn)品研發(fā)、風險管理等職責。按照利于管理、體現(xiàn)特色的原則，分支機構(gòu)科學合理設(shè)置普惠金融事業(yè)部的前臺業(yè)務(wù)部門和專業(yè)化經(jīng)營機構(gòu)，合理界定職責范圍，按照貼近市場和客戶的原則，下沉經(jīng)營重心，下放審批權(quán)限。普惠金融事業(yè)部中后臺服務(wù)職責可由全行統(tǒng)一的中后臺部門承擔。

    （一）建立專門的綜合服務(wù)機制。拓展普惠金融服務(wù)廣度和深度，開發(fā)多元化、全方位金融服務(wù)。除融資、支付結(jié)算等基礎(chǔ)金融服務(wù)外，綜合運用多種方式和手段，滿足多層次、多樣化普惠金融需求。制定符合普惠金融需要的信貸管理政策，細化準入政策和標準，建立專項信貸評審機制。根據(jù)各地經(jīng)濟金融發(fā)展狀況和普惠金融事業(yè)部風險管理能力,區(qū)分業(yè)務(wù)種類下放信貸審批權(quán)限，簡化業(yè)務(wù)流程，縮短決策鏈條。借助互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代信息技術(shù)手段，延伸服務(wù)半徑，拓寬服務(wù)渠道，提高服務(wù)效率和質(zhì)量。

    （二）建立專門的統(tǒng)計核算機制。明確普惠金融事業(yè)部與其他部門之間成本分攤、收益分享的辦法，合理確定內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格，真實反映普惠金融事業(yè)部的成本、收益和風險狀況，定期生成事業(yè)部統(tǒng)計核算報表。

    （三）建立專門的風險管理機制。根據(jù)全行風險管理戰(zhàn)略和政策，構(gòu)建科學的普惠金融事業(yè)部風險管理制度和體系，足額計提減值準備金，覆蓋資產(chǎn)減值風險。強化內(nèi)部審計功能，防范普惠金融業(yè)務(wù)風險。對普惠金融業(yè)務(wù)確定合理的風險容忍度，落實授信盡職免責制度。

    （四）建立專門的資源配置機制。專門配置普惠金融事業(yè)部各項資源，專門下達信貸、經(jīng)濟資本、費用、固定資產(chǎn)、用工等資源計劃，為普惠金融服務(wù)提供強有力的資源保障，有效控制成本，合理定價。

    （五）建立專門的考核評價機制。逐步建立符合普惠金融業(yè)務(wù)特點的專項績效考核制度，完善差異化考核指標體系，構(gòu)建有效的績效薪酬管理和激勵約束機制。

    在鼓勵和支持普惠金融事業(yè)部設(shè)立的同時，有關(guān)部門要協(xié)同發(fā)力，加強監(jiān)管，防止借普惠金融名義從事違法違規(guī)活動。銀監(jiān)會依法對大中型商業(yè)銀行普惠金融事業(yè)部經(jīng)營情況進行監(jiān)測與考核，督促相關(guān)銀行嚴格落實小微企業(yè)貸款增速不低于各項貸款平均增速、戶數(shù)不低于上年同期戶數(shù)、申貸獲得率不低于上年同期水平的要求。銀監(jiān)會派出機構(gòu)分別對其轄內(nèi)大中型商業(yè)銀行普惠金融事業(yè)部業(yè)務(wù)開展情況進行監(jiān)測評估，重點關(guān)注基礎(chǔ)金融服務(wù)、信貸投放以及服務(wù)的覆蓋率、可得性、滿意度等。財政部依法對大中型商業(yè)銀行普惠金融事業(yè)部進行財務(wù)監(jiān)管，重點關(guān)注財稅優(yōu)惠政策落實、財務(wù)管理合規(guī)等。審計署要發(fā)揮好職能作用，協(xié)同監(jiān)管，及時提示風險。有關(guān)部門要加大對涉眾型金融犯罪的打擊力度，凈化金融生態(tài)環(huán)境，促進普惠金融健康發(fā)展。大中型商業(yè)銀行要按照本方案要求，建立健全普惠金融事業(yè)部經(jīng)營管理的各項規(guī)章制度，將普惠金融事業(yè)部改革、發(fā)展和服務(wù)情況定期向銀監(jiān)會、財政部、人民銀行報告，銀監(jiān)會適時將有關(guān)情況向社會公開。各相關(guān)部門根據(jù)自身職責，對大中型商業(yè)銀行普惠金融事業(yè)部運行情況進行指導和評估，并實施差異化支持政策。

    結(jié)合各銀行差異化市場定位，支持符合條件的銀行設(shè)立小微企業(yè)特色支行等專營機構(gòu)，支持銀行完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。引導銀行機構(gòu)適度提高、合理把握小微企業(yè)、“三農(nóng)”、扶貧等業(yè)務(wù)不良貸款容忍度，落實盡職免責的監(jiān)管要求。（銀監(jiān)會）

    繼續(xù)做好金融企業(yè)績效評價對普惠金融的支持和引導。用好普惠金融專項資金，完善涉農(nóng)和中小微企業(yè)貸款核銷處置政策。按現(xiàn)行稅收規(guī)定實行農(nóng)戶小額貸款增值稅、企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，繼續(xù)落實金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準備金稅前扣除政策，繼續(xù)執(zhí)行金融機構(gòu)與小微企業(yè)簽訂的借款合同免征印花稅的優(yōu)惠政策。（財政部、稅務(wù)總局）

    完善當前對“三農(nóng)”和小微企業(yè)等普惠金融主要領(lǐng)域?qū)嵤┑亩ㄏ蚪禍收�策，將普惠金融業(yè)務(wù)中的其他領(lǐng)域納入政策覆蓋范圍，統(tǒng)一對普惠金融業(yè)務(wù)達到一定標準的金融機構(gòu)在存款準備金政策方面給予一定激勵。發(fā)揮好信貸政策支持再貸款對普惠金融業(yè)務(wù)的正向激勵和引導作用，加大對“三農(nóng)”、小微、扶貧、“雙創(chuàng)”等領(lǐng)域支持力度。在宏觀審慎評估（MPA）政策參數(shù)方面，對支持“三農(nóng)”、小微企業(yè)等普惠金融工作執(zhí)行較好的商業(yè)銀行予以適當傾斜，引導金融機構(gòu)加大對普惠金融的信貸支持。加強普惠金融事業(yè)部“三農(nóng)”、小微企業(yè)、扶貧等領(lǐng)域的信貸政策導向評估，強化結(jié)果運用。擴大中小企業(yè)不良資產(chǎn)支持證券市場的投資主體范圍。（人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會）

    鼓勵有條件的地方結(jié)合實際設(shè)立普惠金融貸款風險補償基金。發(fā)揮政府性擔保體系對發(fā)展普惠金融的支持作用，探索多種形式的擔保增信方式。推廣面向小微企業(yè)和“三農(nóng)”客戶群體的小微企業(yè)信用擔保代償補償、小額貸款保證保險、農(nóng)業(yè)保險保單質(zhì)押貸款等銀保、銀擔合作模式，強化普惠金融業(yè)務(wù)風險分擔。加強新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體規(guī)范化建設(shè)。（財政部、工業(yè)和信息化部、農(nóng)業(yè)部、銀監(jiān)會、保監(jiān)會）

    加強小微企業(yè)信息數(shù)據(jù)整合。依托全國信用信息共享平臺、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)和小微企業(yè)名錄系統(tǒng)，實現(xiàn)信息共享共用，有效緩解銀企信息不對稱，進一步提高服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展的能力，降低小微企業(yè)違約風險，營造良好信用環(huán)境。（發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、人民銀行、工商總局）

    各相關(guān)部門要按照職責分工，密切協(xié)作配合，建立工作協(xié)調(diào)機制，加強對大中型商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部的工作指導，及時研究解決實際困難和問題，抓緊梳理完善配套政策措施，與促進“雙創(chuàng)”等政策相銜接，強化支持保障，共同推動普惠金融事業(yè)部建設(shè)。銀監(jiān)會要督促大中型商業(yè)銀行成立普惠金融工作專班，抓緊推進相關(guān)工作。

    各大中型商業(yè)銀行要成立普惠金融事業(yè)部工作領(lǐng)導小組，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，推動普惠金融事業(yè)部相關(guān)工作有序開展。2017年6月底前，大型銀行要形成設(shè)立普惠金融事業(yè)部具體方案，并抓好落實，2017年內(nèi)完成普惠金融事業(yè)部設(shè)立，盡快開展工作，成為發(fā)展普惠金融的骨干力量。鼓勵中型商業(yè)銀行設(shè)立普惠金融事業(yè)部，結(jié)合各自特色和優(yōu)勢，探索創(chuàng)新更加靈活的普惠金融服務(wù)方式，提升普惠金融服務(wù)質(zhì)效。

 

 

                                                                                 轉(zhuǎn)載自2017年5月27日 中國銀監(jiān)會微信公眾平