近日，中國保監(jiān)會印發(fā)了《保險公司章程指引》(以下簡稱《章程指引》)。保監(jiān)會相關(guān)部門負(fù)責(zé)人就有關(guān)問題答記者問。

　　一、《章程指引》出臺的背景是什么?

　　保險公司章程是規(guī)范公司組織和行為，規(guī)定公司及其股東、董事、監(jiān)事、管理層等各方權(quán)利義務(wù)的、具有法律約束力的重要文件，是規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)的制度基礎(chǔ)。保監(jiān)會高度重視公司章程在規(guī)范公司治理中的基礎(chǔ)性作用，2008年出臺了《關(guān)于規(guī)范保險公司章程的意見》，對規(guī)范保險公司章程內(nèi)容，明確章程制定、修改程序，發(fā)揮了重要的指導(dǎo)作用。但從近年來部分保險公司出現(xiàn)的治理風(fēng)險問題來看，部分公司治理基礎(chǔ)制度仍然存在薄弱環(huán)節(jié)，特別是作為公司“基本法”的公司章程，仍然存在不完整、不完善的地方，給公司治理運(yùn)作留下了風(fēng)險隱患，迫切需要從進(jìn)一步規(guī)范章程制定著手，抓住公司治理本源制度安排，提升公司治理有效性。

　　此次制定《章程指引》旨在以規(guī)范章程必備條款的方式，加強(qiáng)對保險公司的監(jiān)管指導(dǎo)，在堅持公司自治的基礎(chǔ)上，為保險公司制定章程提供規(guī)范性的模板，強(qiáng)化保險公司治理的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)，進(jìn)一步夯實風(fēng)險防范的長效機(jī)制。

　　二、《章程指引》對加強(qiáng)公司治理監(jiān)管有何意義?

　　《章程指引》的發(fā)布是我會從防范公司治理風(fēng)險本源入手，夯實公司治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)的又一重要舉措，對進(jìn)一步完善公司治理機(jī)制，提升公司治理有效性具有重要意義。

　　一是有利于化解公司治理風(fēng)險隱患。從保險公司治理實踐和風(fēng)險典型案例來看，部分公司章程基本事項缺失，授權(quán)機(jī)制不明確或者過度、籠統(tǒng)、長期授權(quán)，公司主要人員替代和遞補(bǔ)機(jī)制不明確，董事提名產(chǎn)生機(jī)制缺失以及“生前遺囑”缺失等，給公司在治理運(yùn)作中留下了風(fēng)險隱患，成為產(chǎn)生公司治理僵局、內(nèi)部人控制、治理機(jī)制失衡的重要根源。此次《章程指引》規(guī)范了保險公司章程必備條款，有助于強(qiáng)化公司治理的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)，從源頭上防范和化解公司治理風(fēng)險隱患。

　　二是有利于強(qiáng)化公司治理監(jiān)管約束。《章程指引》重點關(guān)注公司治理運(yùn)作的主要風(fēng)險和章程制定中的突出問題，以法律和規(guī)范性文件為依據(jù)，以公眾公司為標(biāo)準(zhǔn)，在堅持公司自治的基礎(chǔ)上，充分考慮行業(yè)特點，明確了保險公司章程的必備條款�！墩鲁讨敢�》為保險公司章程制定提出了明確要求，也為監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核公司章程提供了制度依據(jù)，有助于推動公司治理監(jiān)管從“柔性引導(dǎo)”向“剛性約束”轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步提升公司治理監(jiān)管約束力。

　　三是有利于豐富公司治理監(jiān)管工具。近年來，保監(jiān)會出臺公司治理監(jiān)管制度辦法20余項，《章程指引》有利于將監(jiān)管要求和公司章程有效結(jié)合，促使公司對治理機(jī)制主要環(huán)節(jié)以章程形式予以明確，將監(jiān)管要求內(nèi)化為公司內(nèi)在要求，切實發(fā)揮基本法作用，促進(jìn)公司治理更加嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范。同時，《章程指引》進(jìn)一步豐富了公司治理監(jiān)管探索，成為加強(qiáng)公司治理監(jiān)管、防范公司治理風(fēng)險的重要抓手和有效手段。

　　三、《章程指引》的主要內(nèi)容是什么?

　　《章程指引》共14章82條，完善了保險公司制定章程應(yīng)包含的必備條款。除了具備《公司法》《關(guān)于規(guī)范保險公司章程的意見》等要求的內(nèi)容外，重點針對公司治理運(yùn)作中的主要風(fēng)險點作出明確規(guī)定。

　　一是關(guān)于股東權(quán)利義務(wù)。除股東享有的基本權(quán)利外，《章程指引》要求公司須按照法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，明確股東享有董監(jiān)事提名權(quán)，并列明具體的提名規(guī)則;明確在董事、監(jiān)事、高級管理人員違法違規(guī)，給公司造成損失或損害股東利益時，股東有權(quán)直接向保監(jiān)會反映。除股東應(yīng)承擔(dān)的基本義務(wù)外，明確在發(fā)生公司償付能力不足、發(fā)生風(fēng)險事件或重大違規(guī)行為等情形時，股東應(yīng)采取以及應(yīng)配合監(jiān)管部門采取的措施;明確要求股東質(zhì)押不得損害其他股東和公司的利益，不得約定由質(zhì)權(quán)人或其關(guān)聯(lián)方行使表決權(quán);對股東本身發(fā)生重大事項變更、與其他股東產(chǎn)生關(guān)聯(lián)關(guān)系時及時報告提出了明確要求。同時，對控股股東誠信義務(wù)等也要求在章程中予以規(guī)范。

　　二是關(guān)于授權(quán)機(jī)制。《章程指引》分別細(xì)化了股東大會、董事會具體職權(quán)，授權(quán)公司根據(jù)情況制定總經(jīng)理職權(quán)。對需由股東大會審議批準(zhǔn)的重大對外投資、重大資產(chǎn)購置、重大資產(chǎn)處置與核銷等，以及在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)需由董事會審議批準(zhǔn)的相關(guān)事項，要求必須在章程中明確具體額度比例或具體內(nèi)容范圍。同時，明確股東大會的法定職權(quán)不得通過授權(quán)形式由董事會或其他機(jī)構(gòu)或個人代為行使，董事會法定職權(quán)原則上不得授予董事長或其他個人行使，確有需要的，須一事一授權(quán)。

　　三是關(guān)于表決決議機(jī)制�！墩鲁讨敢�》明確了需由股東大會以普通決議、特別決議通過的具體事項，股東大會、董事會審議關(guān)聯(lián)交易時關(guān)聯(lián)股東的回避原則及表決規(guī)則，以及股東大會選舉董事、監(jiān)事的表決規(guī)則。規(guī)定在審議關(guān)聯(lián)交易事項時，關(guān)聯(lián)董事不得行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，關(guān)聯(lián)股東不得參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計入有效表決總數(shù)。明確對公司有單個股東(關(guān)聯(lián)股東或一致行動人合計)持股比例超過50%的，選舉董事、監(jiān)事表決時須實行累積投票制。關(guān)于董事會、監(jiān)事會會議表決規(guī)則，也要求公司按照相關(guān)監(jiān)管規(guī)定在章程中予以規(guī)定。

　　四是關(guān)于獨立董事和監(jiān)事會�！墩鲁讨敢�》要求公司在章程中明確獨立董事的提名方式、職責(zé)權(quán)利、失職情形以及相應(yīng)的處罰措施。要求公司在章程中列明獨立董事對重大關(guān)聯(lián)交易的公允性、內(nèi)部審查程序執(zhí)行情況以及對被保險人權(quán)益的影響進(jìn)行審查，向董事會提請召開臨時股東大會、提議召開董事會，獨立聘請外部審計機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)等特別職權(quán)。規(guī)定獨立董事應(yīng)當(dāng)對特殊事項發(fā)表意見，且在對相關(guān)事項投棄權(quán)或者反對票，或者認(rèn)為發(fā)表意見存在障礙的，應(yīng)當(dāng)向公司提交書面意見并向保監(jiān)會報告�！墩鲁讨敢�》對監(jiān)事、監(jiān)事會的相關(guān)職責(zé)、權(quán)利義務(wù)等均提出了要求，要求公司在章程中進(jìn)行規(guī)范。

　　五是關(guān)于公司治理特殊事項。《章程指引》要求公司在章程中明確董事長、總經(jīng)理等主要負(fù)責(zé)人的替代和遞補(bǔ)機(jī)制，確保關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵人員履職到位。要求公司采取訂立“生前遺囑”的方式，在章程中預(yù)先列明公司治理機(jī)制失靈的情形、公司可采取的糾正措施以及內(nèi)部糾正程序無法解決問題時申請保監(jiān)會監(jiān)管指導(dǎo)的程序。其中規(guī)定，公司、單獨或合計持有1/3以上公司股份的股東、過半數(shù)董事均有權(quán)向保監(jiān)會申請對公司進(jìn)行監(jiān)管指導(dǎo)。同時，從償付能力監(jiān)管視角出發(fā)，要求公司在章程中規(guī)定在特定情況下股東承諾的條款，在公司償付能力不足或保監(jiān)會責(zé)令增加資本金等情形下，不能增資或不增資的股東應(yīng)當(dāng)同意其他股東或投資人采取合理方案增資。

　　四、《章程指引》的適用范圍是什么?

　　考慮到保險公司組織形式不同，公司治理架構(gòu)和治理運(yùn)作存在較大差異，因此，《章程指引》以股份制保險公司章程為版本進(jìn)行了規(guī)范，適用范圍為股份制的保險集團(tuán)(控股)公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，其他組織形式的公司參照執(zhí)行。上市保險公司還應(yīng)同時符合中國證監(jiān)會關(guān)于上市公司章程的相關(guān)規(guī)定。

　　五、發(fā)布《章程指引》后，下一步有哪些工作舉措?

　　《章程指引》的發(fā)布對引導(dǎo)保險公司建立健康的公司治理架構(gòu)，形成良好的公司治理運(yùn)作機(jī)制具有重要意義，是進(jìn)一步強(qiáng)化保險公司治理監(jiān)管的重要舉措。下一步，圍繞《章程指引》出臺將重點做好以下工作：一是要求公司按照《章程指引》要求制定或修改公司章程。對于申請保險公司籌建及開業(yè)驗收的，應(yīng)當(dāng)按照《章程指引》要求起草或修訂公司章程草案，其他保險公司應(yīng)當(dāng)于2017年底前對公司章程作出相應(yīng)修改。二是要求公司對增加或修改《章程指引》內(nèi)容作出解釋說明。在不違反法律法規(guī)及《章程指引》要求的前提下，允許保險公司在章程中增加內(nèi)容或?qū)Α墩鲁讨敢�》�?guī)定的內(nèi)容做文字或順序的調(diào)整變動，但對增加或修改的內(nèi)容，應(yīng)進(jìn)行解釋說明。三是以《章程指引》為主要依據(jù)，開展保險公司章程審批，并以公司章程遵循情況為抓手，切實提升保險公司治理合規(guī)性和有效性。