日前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)《關(guān)于港股通下香港上市公司向境內(nèi)原股東配售股份的備案規(guī)定》(下稱《規(guī)定》)進(jìn)行了修改，進(jìn)一步明確香港上市公司向內(nèi)地投資者配股有關(guān)事宜。

　　證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人鄧舸9月30日在例行新聞發(fā)布會(huì)上指出，此次修改僅將法律依據(jù)由《滬港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)若干規(guī)定》變更為《內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制若干規(guī)定》，并未對(duì)港股通下香港上市公司向境內(nèi)原股東配售股份備案具體規(guī)定作出修改。

　　互聯(lián)互通機(jī)制下配股需遵循三原則

　　鄧舸介紹，兩地證監(jiān)會(huì)處理內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制下配股有關(guān)事宜將遵循以下三個(gè)原則：

　　一是對(duì)等原則。具體體現(xiàn)為，關(guān)于對(duì)方上市公司向本地投資者配股的監(jiān)管問題，兩地在監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管方式和監(jiān)管程序等方面大體相同或相當(dāng)，一方原則上不單方面額外增加其他監(jiān)管要求。

　　二是監(jiān)管相互信賴原則。在不改變兩地市場(chǎng)現(xiàn)行規(guī)定的基礎(chǔ)上，上市公司繼續(xù)遵守上市地的監(jiān)管規(guī)定及業(yè)務(wù)規(guī)則。對(duì)于對(duì)方上市公司向本地投資者配股的，兩地證監(jiān)會(huì)僅在形式上依法進(jìn)行監(jiān)管，主要依賴于對(duì)方的監(jiān)管，并建立監(jiān)管信息協(xié)調(diào)機(jī)制，及時(shí)交換和分享有關(guān)信息。

　　三是不顯著增加上市公司額外負(fù)擔(dān)原則。對(duì)于對(duì)方上市公司向本地投資者配股的，兩地證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司提交材料的內(nèi)容要求基本一致，盡可能簡(jiǎn)化程序。上市公司基本無需額外制作材料。

　　對(duì)于下一步工作，鄧舸表示，兩地證監(jiān)會(huì)將根據(jù)內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制下上市公司配股實(shí)踐情況，進(jìn)一步完善有關(guān)監(jiān)管安排，保護(hù)投資者合法權(quán)益，確保內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制平穩(wěn)運(yùn)行。

　　明確兩地上市公司配股流程

　　鄧舸介紹，《規(guī)定》主要明確了香港上市公司通過港股通進(jìn)行配股的流程、提交材料的形式、審核方式等。

　　香港上市公司配股申請(qǐng)?jiān)谌〉孟愀勐?lián)交所核準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)將申請(qǐng)材料、核準(zhǔn)文件報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)基于香港方面的核準(zhǔn)意見和結(jié)論進(jìn)行監(jiān)督。香港上市公司在提交備案材料時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)提交材料的文本效力作出原則性說明，并對(duì)投資者權(quán)益保護(hù)等作出有關(guān)承諾。同時(shí)，由于技術(shù)系統(tǒng)原因，對(duì)于香港上市公司供股和公開招股(公開配售)，內(nèi)地投資者在原股東比例內(nèi)申報(bào)，暫不參加港股配股超額申報(bào)。

　　與此同時(shí)，經(jīng)兩地證監(jiān)會(huì)協(xié)商，A股上市公司配股時(shí)，亦需通過內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制安排向香港投資者配股，并遵循如下流程：

　　一是提交申請(qǐng)材料。A股上市公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交配股申請(qǐng)材料，中國(guó)證監(jiān)會(huì)進(jìn)行審核，在申請(qǐng)材料基本定稿后，A股上市公司與香港證監(jiān)會(huì)進(jìn)行聯(lián)系，并以“套封”形式向香港證監(jiān)會(huì)提交申請(qǐng)材料。香港證監(jiān)會(huì)于收到申請(qǐng)材料起5個(gè)工作日內(nèi)完成審核流程，并向A股上市公司發(fā)出“原則同意授權(quán)函”。

　　所謂“套封”，主要是指對(duì)提交的材料，制作一個(gè)封皮，封皮的主要內(nèi)容包括：股份上市地;明確香港證監(jiān)會(huì)不對(duì)提交材料的內(nèi)容負(fù)責(zé);明確投資者應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀招股說明書等相關(guān)材料;明確申請(qǐng)材料已由會(huì)計(jì)師、律師、評(píng)估師等發(fā)表專業(yè)意見，并且這些專業(yè)意見不可撤回。

　　二是中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)放批文。中國(guó)證監(jiān)會(huì)自主依法作出是否核準(zhǔn)配股的決定。在中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)放核準(zhǔn)配股的批文前，若A股上市公司對(duì)配股說明書作出重大修改，或是其他申請(qǐng)材料(如會(huì)計(jì)師、律師意見等)發(fā)生重大變化，A股上市公司應(yīng)及時(shí)通知香港證監(jiān)會(huì)提交修改后的申請(qǐng)材料。

　　三是路演及確定發(fā)行價(jià)。A股上市公司獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)出的核準(zhǔn)配股批文后，進(jìn)行路演，并確定發(fā)行價(jià)格。

　　四是募集資金。在確定發(fā)行價(jià)后，A股上市公司將對(duì)外公布的配股說明書，加蓋套封，連同一份簡(jiǎn)短的關(guān)于批準(zhǔn)登記的“申請(qǐng)函”，提交香港證監(jiān)會(huì)。香港證監(jiān)會(huì)據(jù)此向香港公司注冊(cè)處發(fā)出關(guān)于批準(zhǔn)登記的“證明書”。A股上市公司持該“證明書”，以及經(jīng)套封的配股說明書，送交香港公司注冊(cè)處進(jìn)行登記，然后辦理后續(xù)資金募集相關(guān)流程。

　　鄧舸強(qiáng)調(diào)，A股上市公司向香港證監(jiān)會(huì)提交申請(qǐng)材料的內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)與向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交的申請(qǐng)材料一致，無需對(duì)申請(qǐng)材料作額外調(diào)整或補(bǔ)充，無需另行在香港聘請(qǐng)律師、會(huì)計(jì)師等，無需將申請(qǐng)材料轉(zhuǎn)換為繁體中文版或英文版。香港證監(jiān)會(huì)將豁免A股上市公司繳納授權(quán)費(fèi)(目前為1.5萬港元)，但A股上市公司仍需向香港公司注冊(cè)處繳納登記費(fèi)(目前為1415港元)。

　　此外，由于內(nèi)地與香港股票市場(chǎng)交易互聯(lián)互通機(jī)制下股票買賣時(shí)間會(huì)受內(nèi)地與香港公共假期的影響，兩地上市公司應(yīng)征詢對(duì)方中央結(jié)算機(jī)構(gòu)對(duì)配股發(fā)行時(shí)間安排的意見。